question rémunération dirigeants d'entreprise

Khayen · 2012-07-30 15:16:34

Bonjour,

Etant sur le point de cloturer la comptabilité d'un société dans le cadre d'un TFE, j'ai un problème concernant les rémunerations
Concernat les données que j'ai:

Sur la fiche du secretariat social

BRUT: 18000
PRECOMPTE: 1579.44
NET: 16420.56

Dans ma balance génrale: (données venant de notre énoncé)

453000: Précompte: 1579.44D
455000: Rémunération: 16420.56D
Jusque là, tout va bien, mais au compte 618000 j'ai:
618000: Rémuneration des gérants: 16500D

Il me manque donc 1500 pour atteindre les 18000 brut que je devrais avoir et je n'ai pas la moindre idée de l'écriture que je devrais passer pour augmenter ce compte
Dois-je faire une avance sur rémunération en créant un compte 455001 ou encore l'imputer à un compte 489000.
J'avoue que je suis completement dans le flou concernant la manière d'agir.

Qqun aurait-il un idée ?

Jojo · 2012-07-30 15:41:15

n'avez-vous pas examiné un seul instant qu'il ne s'agirait pas de la même opération ?

Khayen · 2012-07-30 16:36:29

Dans quel sens ? comme je vous avoue que je suis largué concernant les rémunerations.
Par contre je ne sais pas si c'est relevant mais c'est la première année de l'entreprise.

Jojo · 2012-07-30 17:10:37

Dans votre intitulé, vous avez des éléments DEJA inscrits et d'autres pour lesquels il faut passer les écritures !
On se trouve ici devant une rémunération (de ???) et devant un compte de rémunération de dirigeant.
La question, à nouveau, est de savoir s'il s'agit d'une écriture à contrôler (Votre différence de 1.500,00 euros) ou d'une écriture à passer.
Seul, votre contexte donnera la réponse.

Khayen · 2012-07-30 17:29:17

En fait dans ce cas-ci; il s'agit pour les deux de rémunerations de dirigeants d'entreprise. Il n'y a aucun employés ou ouvriers. Juste 2 gérants

L'attestation du secretariat social correspond à une fiche 325.20 Dirigeant d'entreprise.

Jojo · 2012-07-30 17:48:48

Provioirement, deux réponses !
Une balance qui n'est pas juste puisque le débit n'égale pas le crédit ...
Une imputation de 1.500,00 euros sur un autre compte ...
En aucun cas, cela ne peut être un ATN puisque (Net + précompte) = montant supérieur à la charge ...

Khayen · 2012-07-31 14:07:28

Donc est-ce qu'une écriture du style serait bonne?

618000______1500
à 455001 _Avance sur paiement 1500

ou encore

618000_____1500
à 489001 Gerant 1500

Veuillez m'excuser si mes réponses peuvent paraitre ridicule mais c'est un casse tête pour moi.

Jojo · 2012-07-31 14:51:59

Pour moi, c'est un non absolu !
Il FAUT trouver dans les comptes la ou les écritures préexistantes !

Khayen · 2012-07-31 19:18:30

En fait je crois savoir pourquoi il manque 1500.

Le salaire des gérants n'a pas été comptabilisé pour décembre. Mais je ne connais pas l'écriture pour comptabiliser cela.

pulsar · 2012-08-04 04:56:01

L'écriture pour salaire est :

618xxx 1.500
à 455xxx 1.500

Mais le solde de ton 455xxx salaire dirigeant est correct par rapport au relevé 325.20 que tu as reçu !

Donc, tu ne peux pas passer l'écriture ci-dessus (car alors ton compte 455xxx sera trop élevé)

Vérifie l'écriture du salaire de décembre :

elle est sûrement erronée

(au lieu de 618000, tu dois avoir un autre compte)

si c'est le cas : tu passes une OD pour rectifier :

618000 1.500
à xxxxxx 1.500

(xxxxxx = compte erroné pour passer écriture salaire décembre)

pulsar · 2012-08-05 02:04:20

Re,

Rem : si écriture salaire décembre ok...vérifie les autres mois....

Il y a une écriture de salaire erronée

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