Corporate Desk 2018

#1 2018-05-25 16:47:39

Azdy17
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Comptabilisation atn autres

Bonjour,


Durant l'année 2017, la société a payée pour un montant de 2400€, les frais qui sont destinées à être payé par le gérant. Je sais que ses frais sont considérés comme des atn. Quelqu'un pourrait me dire comment les comptabiliser ?


Merci

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#2 2018-05-25 17:20:20

RDACPT
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Re : Comptabilisation atn autres

Ce montant a-t-il été repris sur la fiche 281.20 ?

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#3 2018-05-25 17:23:21

Azdy17
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Re : Comptabilisation atn autres

Non.

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#4 2018-05-25 17:33:33

Jojo
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Re : Comptabilisation atn autres

Et c'est maintenant que vous demandez comment comptabiliser des mouvements de 2017 ...
Dites-nous plutôt comment vous avez passé les écritures en financier avant de parler d'ATN !

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#5 2018-05-26 01:19:24

archimede1209
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Re : Comptabilisation atn autres

Soit vous reprenez ce montant en compte 618xxx ATN gérant (et vous devez rentrer une fiche 281.20), soit vous reprenez
ce montant en compte 416xxx Créances diverses - C/C Gérant, et vous ne devez pas rentrer de fiche 281.20 (mais la société a une créance envers le gérant ->> soit il rembourse la société, soit fin 2018, vous passez une OD : 618xxx à 416xxX, pour annuler la créance par une augmentation de l'ATN gérant (et dans ce cas, vous devrez début 2019 faire une fiche 281.20  !!!)

enfin, soit ce sont des montant qui ont été payés directement par le compte société pour compte du gérant (encodage du financier avec le compte 416xxx ou 618xxx suivant votre décision)), soit ce sont des factures privées qui ont été reprise par erreur dans la compta de la société, et payée par le compte société, et dans ce cas, dans les financier vous avez apuré les fournisseurs concernés ->> Il reste le problème de l'imputation des factures concernées (et éventuellement de la TVA sur ces factures qui aurait été déduites par erreur) ->> Vérifiez l'imputation des factures (et la déduction TVA) ->> Il y a peut être des OD à passer pour corriger l'imputation des factures, et une régularisation TVA à faire

++

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#6 2018-05-26 15:06:50

RDACPT
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Re : Comptabilisation atn autres

Ne pas perdre de vue qu’en cas d’inscription en compte courant, cela pourrait générer des intérêts fictifs qui nécessitent aussi l’établissement d’une fiche 281.20 sauf à reprendre le montant en produits dans le chef d la société.

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#7 2018-05-30 14:44:48

Azdy17
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Re : Comptabilisation atn autres

Jojo a écrit :

Et c'est maintenant que vous demandez comment comptabiliser des mouvements de 2017 ...
Dites-nous plutôt comment vous avez passé les écritures en financier avant de parler d'ATN !

Oui, car je suis entrain de faire la clôture pour ce dossier et pour le moment ce montant se retrouve dans le compte courant gérant.

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#8 2018-05-30 14:48:00

Azdy17
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Re : Comptabilisation atn autres

archimede1209 a écrit :

Soit vous reprenez ce montant en compte 618xxx ATN gérant (et vous devez rentrer une fiche 281.20), soit vous reprenez
ce montant en compte 416xxx Créances diverses - C/C Gérant, et vous ne devez pas rentrer de fiche 281.20 (mais la société a une créance envers le gérant ->> soit il rembourse la société, soit fin 2018, vous passez une OD : 618xxx à 416xxX, pour annuler la créance par une augmentation de l'ATN gérant (et dans ce cas, vous devrez début 2019 faire une fiche 281.20  !!!)

enfin, soit ce sont des montant qui ont été payés directement par le compte société pour compte du gérant (encodage du financier avec le compte 416xxx ou 618xxx suivant votre décision)), soit ce sont des factures privées qui ont été reprise par erreur dans la compta de la société, et payée par le compte société, et dans ce cas, dans les financier vous avez apuré les fournisseurs concernés ->> Il reste le problème de l'imputation des factures concernées (et éventuellement de la TVA sur ces factures qui aurait été déduites par erreur) ->> Vérifiez l'imputation des factures (et la déduction TVA) ->> Il y a peut être des OD à passer pour corriger l'imputation des factures, et une régularisation TVA à faire

++

Merci pour votre réponse.
Je vais introduire une fiche 281.20 et reprendre ce montant en 618 ATN gérant.

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#9 2018-05-30 14:57:41

RDACPT
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Re : Comptabilisation atn autres

Cette fiche devait être envoyée avant le 1e mars; vous risquez donc d'être redevable d'une amende de 50,00 € à 1.250,00 €

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#10 2018-05-30 15:13:07

Azdy17
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Re : Comptabilisation atn autres

RDACPT a écrit :

Cette fiche devait être envoyée avant le 1e mars; vous risquez donc d'être redevable d'une amende de 50,00 € à 1.250,00 €

Si je reprenais simplement ce montant en 618 ATN gérant et également le mentionner dans la déclaration à l'ipp du gérant sans introduire la fiche 281.20. Ce serait important?

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#11 2018-05-30 15:21:59

RDACPT
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Re : Comptabilisation atn autres

Attention à la taxation en commissions secrètes !!

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#12 2018-05-30 16:11:44

Jojo
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Re : Comptabilisation atn autres

Je dis et je ne dis rien mais vous cherchez à tout prix les difficultés !
Etant posé que vous avez mis cela en compte courant, les écritures sont bonnes !
Le seul problème à vérifier est de savoir si CE compte courant est devenu DEBITEUR en raison de ces écritures ...
Mettre la tête dans le sable comme vous le proposez en ne disant rien est une mauvaise solution qui ne vous exonère pas des ennuis annoncés par RDACPT !

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