Bonjour à tous.
Voilà mon comptable m'a dit que j'avais des erreurs sur les quelques factures de vente et achat intracom que j'ai réalisé.
En fait je passais l'écriture avec TVA intracomm (0%) et puis c'est tout.
Il m'a dit que au niveau TVA en soit, c'était la même chose, mais que en fait, je devais donc chaque fois : encoder la facture avec TVA intracomm + TVA 21% dûe + TVA 21% déductible pour que cela s'annule.
C'est bien cela?
Donc si je prend l'exemple d'une facture reçue de 400 € htva d'achat en intracom, je devrais donc l'encoder de la manière suivante :

Crédit de 400 € en compte fournisseur 440FOURNISSEUR par exemple
Débit de 400 € en compte 600000
Débit de 84 € (tva 21%)  en compte 411590 (TVA déductible)
Crédit de 84 € (tva 21%) en compte 451540 (TVA dûe)

C'est bien cela?

Pour les ventes en intracom , c'est le même raisonnement?

D'avance, Merci