TVA sur correction de facture à l'importation

Sylvain · 2006-03-16 10:03:22

Bonjour,

J'ai enregistré en janvier une facture d'importation. Au niveau de la déclaration TVA, j'ai utilsé les codes suivant :

87: 10000
57: 2100

83: 10000
59: 2100

Cette facture a été mal enregistrée et au lieu de 10000 de base il s'agissait de 1000.
Je pense que la correction a apporter dans la déclaration de février est la suivante

87: ( 9000 )
62: 1890

83: ( 9000 )
61: 1890

Attention, il ne s'agit pas de l'enregistrement d'une note de crédit.

Pouvez-vous me dire si la correction dans la déclaartion vous semble correcte, et le cas échéant, me corriger.

Merci d'avance

F_Bonfond · 2006-03-16 11:35:43

Le mieux est d'établir une note de crédit interne.

F_Bonfond · 2006-03-16 11:35:44

Le mieux est d'établir une note de crédit interne.

michaeld · 2006-03-18 10:13:22

Pour moi,

Il ne faut pas diminuer la case bien 87, mais bien indiquer le montant de la NC interne dans la 85.

Si la 83 devient négative, la mettre à zéro et reporter le montant négatif sur les périodes suivantes jusqu'à ce que la case redevienne positive.

MD

sebastisinge · 2006-03-20 23:01:22

peut on me dire pq je doit remplir une declaration tva pour mon activité complementaire comme collaborateur euphony, devrais je encore payer qques chose , car j'ai deja remplis partie 2 pour impots, aider moi svp merci

michaeld · 2006-03-20 23:49:07

Cher Stebastisinge,

Comme tout le monde vous êtes assujetti à l'impôt des personnes physiques (IPP).
Si vous recevez un listing annuel TVA, c'est que vous êtes assujetti à la TVA.
Si vous êtes assujetti à la TVA, vous êtes indépendant donc, vous devez aussi payer des cotisations sociales.

De grâce, consultez d'urgence un comptable sérieux (site de l'IPCF).
Si vous en avez déjà un, changez très très vite.
Mais, ... lui avez-vous au moins téléphoné ?

Franchement, il y a vraiment urgence.

MD

F_Bonfond · 2006-03-21 11:00:15

Je m'étonne que vous deviez établir vos déclarations TVA en tant que délégué Euphony, selon les informations que j'ai déjà reçues, cette société utilise le régime visé par la circulaire Circulaire n° 27 dd. 19.11.1975.