c/c gerant 416.../489...

gargamelle · 2004-09-17 22:30:43

je ne comprends pas tres bien le systeme du c/c gerant :
le cpte 416... est un compte de creance
le cpte 489... est un compte de dettes

1) pour l'enregistrement d'un de la rémunération du gérant ( sans prec)

618....
a 489...
489...
a 550...
est ce correct?
2) qd le gerant paye des factures de la societé avec son argent privé, quelle sera l'ecriture? ( un exemple)
3) si il retire de l'argent de la soc pour son compte privé?
4) quand est ce qu'on utilise le cpte 416.... ( toujours par apport au gerant)

5) dernière question: dans le cas d'un entrepreneur qui a un client, qui lui paye anticipativement des petits montants +- fixes, et dont la facture na pas été encore etablie au 31/12/n, et c'est seulement en n+1 que la facture est etablie. Au 31/12/n , ces montant doit etre imputé en 46 acompte reçu?

#ko##bud#

f · 2004-09-17 22:34:59

1) non gargamelle:
rémunération gérant:
g618 à g455 (net) + g4531 (PrP)
puis g455 à g550 pour paiement

2) 440xx à g48xx
3) si pas acompte sur émolument/rémun: g416xx à g550
4) voir 3 notamment + intérêt compte courant en fin d'année ou prêt de la société à son gérant/admin
5) cela dépend si les prestations ont eu lieu déjà courant exercice n ou pas.
Si oui, pas correct. Il faut passer par une imputation en crédit d'un G70xx
Si non, correct.

gargamelle · 2004-09-17 22:49:12

5) c'est assez complexe, pcq pas de détails dans la facture, en principe ces travaux finirons dans 2 ans.....les factures sortes 1 fois par trimestre voir tout les 2 trimestres , le hic c'est que les montants versé anticipativement corresponds +- au montant des factures ex: recus au 31/12/n 5000€, en n+1 facturé 6500€

merci F

f · 2004-09-17 23:01:43

dans ce cas:

voir les devis,
les factures intermédiaire, ou ici à défaut, l'état (sur papier) de l'avancement du chantier (point 1,2,4 et 8 fini; 3,5,7 et 9 partiellement et 10,11 et 12 pas encore entamé: dans cet exemple, si facture pour les 2 permières parties ne sont pas émises au 31/12/n, il faut les prendre en produits acquis puisque payés par le client)

attention à la sous-estimation d'actif ... ! l'Etat n'aime pas les mauvais chipotages de fin d'année. Pq ne pas émettre la facture dès que "l'acompte est reçu" justement ?

gargamelle · 2004-09-18 14:55:23

justement, le probleme est qu'il ne détails pas ces factures, il ne parle que de maind'oeuvre..... et les acomptes sont trop petit ( cad il verse +- 3 a 4*400/mois) et il facture tjrs pour un montant de 8000 a 14000)en ce moment il est perte pour exemple: 250 et si je mets les acomptes reçu en produit acquis, donc il seras en benef, mon maitre de stage me dit de le mettre en facture a établir... est ce correct?