#1 2005-05-26 17:28:43

arnaud

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

Bonjour.
Comme expliqué ci-dessus, j'ai déduit pour qques factures la TVA alors que je ne pouvais pas...
Par exemple en ce qui concerne les frais postaux.
J'ai 2 factures encodées sous la forme suivante (avec TVA de 21% alors qu'il n'en fallait pas) :
Facture 1
-----------

440LAPOSTE      Crédit : 95,28
612150              Débit : 78,74
411590              Débit : 16,54

Facture 2
-------------

440LAPOSTE      Crédit : 189,74
612150              Débit : 156,81
411590              Débit : 32,93

Voilà tt le monde a donc compris que je devais reverser les TVA, donc 49,47 lors de ma prochaine déclaration TVA.

Mais en ce qui concerne ma comptabilité pour que je sois à jour je me demandais comment je devais procéder :
je pense (dites moi si je me trompe hein !! ce dont je suis plus que sûr mais bon.. )

J'ai donc été dans opérations diverses et passé les écritures suivantes :

Ligne 1 : 440LAPOSTE     Débit : 16,54
Ligne 2 : 440LAPOSTE     Débit : 32,93
Ligne 3 : 4510TVA A REVERSER       Crédit : 49,47

Pourriez-vous me dire si c'est comme cela que je dois procéder ou complètement le contraire ou..?

D'avance, un grand merci pour vos aides.
Cordialement,

SAMARITAIN

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

Débit 612150 : montant TVA déduite erronément
Crédit 4510XX : idem

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

Etes-vous sur d'avoir une facture ?  Qui dit facture, dit TVA.
Puisque vous avez calculé la TVA en dedans, vous n'avez pas porté en suffisance dans votre poste de frais.  Par conséquent, vous n'avez pas le choix, vous devez suivre l'écriture proposée par SAMARITAIN.
Si vous enregistrez votre écriture, le compte fournisseur LA POSTE deviendra débiteur !

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Mickey3107

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

Et inscrire le montant de 49,47 eur en case 61 lors de votre prochaine déclaration de TVA...

Cordialement

arnaud

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

arnaud

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

Personne pour éclairer ma lanterne sur le comment passer mes écritures?
:#

Jojo

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

Seule l'écriture de Samaritain est exacte.
Vous ne pouvez pas toucher au compte de la poste.

Bien naturellement, vous régularisez dans la prochaine déclaration TVA.

arnaud

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Re : Régularisation TVA déduite sur achats en 2004

Ok, merci pour votre réponse. Je vais donc passer 2 écritures au lieu des 3 (1 fausse alors avec les comptes 400Client) que je pensais.
Bien entendu, je dois régulariser la TVA ensuite lors de ma déclaration.
Je vous remercie.