#1 2008-01-31 22:45:03

alic

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Re : surestimation de passif Help !!!

Bonsoir,

Comment faut-il traiter une situation suivante :

Client créditeur  1000

Lors d'un controle cette somme est taxée comme surestimation de passif (cadre I de la déclaration isoc)

Comment soldé dans la comptabilité ce crédit (via quel compte ???). ideeee

Merci
:happy:

f

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Re : surestimation de passif Help !!!

Le soldeR par, par exemple, un g70xx ou un g74xx (les deux sont vus) + inscrire le même montant en "Majorations de la situation de début des réserves" code 007 de la décl ISOC, si un accord a été signé seulement évidemment.

alic

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Re : surestimation de passif Help !!!

Bonjour,

Je me suis peut-être mal exprimé   :hem:
En fait suite au controle ce montant est mentionné dans la case"surestimation de passif" de la déclaration de l'ISOC mais
aucune écriture comptable n' a été passée pour solder le client.
Alors je comprends pas pq faut-il indiquer ce montant
en "Majorations de la situation de début des réserves" code 007 de la décl ISOC.
Ne fera t il pas double emploi avec ce qui a été déjà indiqué en surestimation de passif ????

Merci

Jojo

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Re : surestimation de passif Help !!!

Vous vous êtes effectivement mal exprimée.
Si rien n'a été fait en comptabilité, il n'y a rien à faire (non plus) en fiscalité sauf à reporter d'année en année cette "réserve fiscale".
Naturellement, il faut l'inscrire EN FISCALITE à la plus prochaine déclaration ISoc.
Le jour où vous corrigerez cette anomalie comptable (Apurement sur facture future, remboursement du trop perçu au client ou imputation en profits exceptionnels), vous en reviendrez aux avis donnés par ailleurs.