Situation intermédiaire

potch · 2004-09-15 13:20:37

Auriez-vous quelques tuyaux pour la réalisation d'une situtation intermédiaire. C'est la première que j'effectue ?

Date au 30/06/2004. Qu'en est-il au niveau od ... ?

A+

Savami · 2004-09-15 13:23:19

Comme il n'y a pas de règle en la matière on fait ce qu'on veut.

Pour ma part, j'effectue une situation provisoire trimestrielle (idem cloture définitive mais écriture provisoires) avec rédaction d'un bilan type Bnb.

line · 2004-09-15 13:27:12

pour une situation provisoire, je fait "comme pour un bilan"mais à la date de la situation ici, par exemple 6 mois d'amortissements,.......

odile · 2004-09-15 15:48:44

OK avec SAVAMI et LINE, je passe mes écritures sur un journal d'od éphémères pour éviter qu'elles se mélangent avec les od normales, et elles sont ainsi plus faciles à supprimer.

C_HEURTER · 2004-09-15 17:51:48

Bonjour,

En ce qui concerne les situations intermédiaires, j'ai toujours un problème. Que faire avec le compte 42 : Dettes long terme échéant dans l'année.

Modifiez-vous le compte pour faire apparaître dans le compte le capital venant à échéance dans les 12 prochains mois, ou laissez-vous le compte tel qu'il est et donc reprenant le capital venant à rembourser d'ici la fin de l'exercice social de la société ? (3 mois si c'est une situation à fin septembre et que la société clôture au 31-12, 9 mois si c'est à fin mars, etc.)
Sachant que les banquiers comparent le "cash flow" avec le compte 42 pour s'assurer que la société dégage assez de cash pour rembourser les dettes, quelle est votre préférence ?

Merci de votre réponse que j'attends avec impatience.

clael · 2004-09-15 18:25:24

Ok avec vous mais à qui est destiné la situation intermédiaire ?
Banquier, Associés, Tribunal du commerce ?

Pour ce qui est du compte 42, je laisse les choses en l'état vu que si les écritures ont été correctement enregistrés, il ne devrait plus y avoir que les capitaux restant encore à rembourser.
Pour ce qui est des banquiers, les situations intermédaires ne sont qu'un indicateur et ne servent que rarement au calclul de la capacité de remboursement.
Les banquiers préféront toujours les comptes annuels déposés pour étudier le Cash flow et le strucutre financière de la société.