écriture comptable

Lélo · 2006-01-12 14:54:43

Bonjour à tous,

Qui pourra me dire comment inscrire une écriture comptable d'un précompte professionnel qui concerne un salaire de décembre 2004 mais qui a été payer en 2005 ?
Sachant que dans le bilan précédent, les comptes de régularisations n'ont pas été utilisé, donc aucune trace de cette dette.

Merci d'avance a tous ceux qui pourrais me trouver une solution.

Lélo · 2006-01-12 15:06:12

Je suis d'accord pour enregistre la dette en 2005 mais quelle écriture comptable utilisé ??

Lethum · 2006-01-12 15:19:31

Lélo · 2006-01-12 15:25:55

Oui, mais le problème que j'ai a résoudre c'est que cette somme à déja été prise en charge en 2004 , et je me vois mal la reprendre dans mes charge une 2 éme fois en 2005??

Donc il faut évité la classe 6.

Jojo · 2006-01-12 15:36:05

Appointement à payer

à Précompte professionnel à payer !!!!!!!

Lélo · 2006-01-12 15:37:12

Je ne sais pas exactement comment le comptable a effectué étant donné que c'est une asbl qui avait une comptabilité simple et doit passé en comptabilité double. Mais je suppose que l'écriture est

62 rem brut

454 onss
453 Prct prof.

Lélo · 2006-01-12 15:38:23

Appointement ? Quel en est le compte ?

Fox · 2006-01-13 03:12:23

Il faut repartir de l'écriture de 2004 qui a été tronquée, ce qui permettrait de voir clairement la "défectuosité"'.
Au niveau des comptes de réouverture, le total des débits est-il égal au total des crédits ? N'y a-t-il pas un autre compte créditeur ? Le pr. P. n'aurait-il pas déjà été payé en 2004 ? Double emploi en 2005 ?
Cordialement.

Lélo · 2006-01-13 10:16:10

La comptabilité en partie double à bien débuté au 1/1/2005

J'ai repris le bilan de l'année 2004. Le total des débits était bien égale au total des crédits.

Aprés vérification, le précompt prof. n'a pas été payé en 2004, mais bien en janvier 2005.

A ce stad, y aurait-il une possibilité d'acté cette dette à en opération d'ouverture ? Je travail sur le logiciel Wind books.

Un vrai casse tête !

Jojo · 2006-01-13 10:26:41

Etant posé que vous déclarez que votre balance d'ouverture est correcte, vous devez avoir un compte de "Capital" ou "Fonds social" ou tout autre terme similaire.

Vous devez passer une écriture du type :

Capital

à

Précompte professionnel à payer

et le tour est joué !

Lélo · 2006-01-13 10:55:14

Merci a tous ceux qui ont répondu à ma détresse.

Je crois que je vais suivre le conseil de JoJo ( si le trésorier est d'accord)

Coordialement.

domifo · 2006-01-13 12:34:44

Autre possibilité

66 charges exceptionnelles

à 45.. préc profes à payer

Le résultat est le même à terme (en fin d'exercice) mais cela évitera peut-être de devoir expliquer la discordance avec le capital (ou fonds associatif) de fin d'exercice précédent.

COMPTABALOU · 2006-01-13 19:57:41

Bien vu

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