Pour la premiere question je ne comprends pas ce calcul

120 x i x 1/12e pourquoi 1/12e ???

Pour le calcul des 2 methodes je suppose que le controleur optera toujours pour la methode la plus avantageuse pour le fisc. Alors pourquoi cette methode de tofqe ?

Merci

facture original : 2/1/2009  Facture reçu mais pas encore encodé. 

Facture proforma date 30/12/2008

Quel est l'importance des dates entre les 2 documents

Merci

Bonjour,

Je voudrais savoir quelles sont les conséquences d'une demande de prologation de délai pour la remise d'une déclaration ISOC

Merci

Bonsoir,

Une société achete des marchandises dans un pays de la communauté européenne. Le chauffeur du transporteur remet le document CMR et le client indique le montant payé cash sur le cmr. La société ne recoit pas de facture du transporteur.
Le CMR est comptabilisé comme la facture.
Est ce correct ?

Merci

Justifier à qui ?
A partir du moment où l' AG l'a apporuvée.

Merci

Bonjour,

une S.A. avec un exercice comptable du 01/07/2007 au 30/06/2008.
Pour bénéficier du taux réduit la rémunération du dirigeant d'entreprise pour cette exercice d'imposation doit etre de
33000 euro.  Les avantages en nature peuvent-ils également entrer en compte pour le calcul de ces 33000 euro ?

Merci

Bonjour,

Je suis oocupé à remplir les formulaires pour le changement de l'adresse du siege social a remettre au moniteur Belge.

1) formulaire 1 : remettre volet a & b

2) formulaire 2 : compléter le volet A uniquement.
                          Mais faut-il indiqué l'ancienne adresse
                           ou la nouvelle adresse.

Merci pour votre aide

Merci pour ces réponses mais ....

Donc je vais payer plus de tva que je n'en ai récupéré.
Je m'explique :

Lors de l'achat du véhicule j'ai récupéré de la TVA sur base du calcul suivant :

Achat TVAC 14782  HTVA 12216,53  TVA 2565,47
% prof 50%

base 12216.53*50%prof=6108,27*75%=4581,20
tva   2565,47 *50%=1282,74 *50%tva déd =641.37               

case 83 base d'amortissement=4581,20 + 481,03 (75%TVA n/d ) = 5062,63

case TVA à receupérer : 641,37

si je fais le calcul comme indiqué par Michael&fiscus je dois alors payer plus de tva que récupérer . Est normal ? :choc:

Merci pour vos réponses

Quelqu'un aurait il l'amabilité de m'aider j'aimerais terminer au plus vite ma cessacation d'activité

merci beaucoup

Bonsoir,

Si j'ai bien compris  :hem:  :
Dans mon cas comme j'arrête complétement je ne peux pas appliquer le droit à la révision  :nonnon:  mais je dois faire un prélevement. Faire une facture à moi-même.

1) Pour la voiture

Prix selon le moniteur automobile 8000
Utilisation prof 50%
           8000*50%=4000 partie prof
           4000*21%=840*50%(déduction limité)=420 de TVA
Facture 4000HTVA
              400TVA
             4400 Total
Si je fais une telle facture (et si le calcul est correcte) j'aurai un probleme lors de l'établissement de la déclaration TVA
Case 03   4000  tva à payer 400   (4000*21%=840 versus 400 !!!!)  :choc:

2) Pour les autres investissements
    Mobilier/Ordinateur je les estime à leur plus juste valeur
    et établi une autre facture avec 21% de tva sur cette valeur

3) IPP il y aura également une plus value à calculer ???

Merci beaucoup pour vos éclairssiment

Bonsoir,

Pour le le point 2 j'ai trouvé ceci :

"L’augmentation des créances est calculée de la même manière que la réduction du capital libéré"
"Le capital libéré est calculé en moyenne pondérée (c.-à-d. un calcul moyen tenant compte de la durée – calculée en jours – et de l’importance du capital) de la période imposable par rapport à la période imposable précédente pendant laquelle l’avantage de la constitution d’une réserve d’investissement a été obtenu en dernier lieu." :hem:

Je n'y comprends rien. Quelqu'un aurait-il l'amabilité de m'éclairer sur base d'un exemple ?   ideeee

Merci beaucoup

Bonjour,

Je me suis peut-être mal exprimé   :hem:
En fait suite au controle ce montant est mentionné dans la case"surestimation de passif" de la déclaration de l'ISOC mais
aucune écriture comptable n' a été passée pour solder le client.
Alors je comprends pas pq faut-il indiquer ce montant
en "Majorations de la situation de début des réserves" code 007 de la décl ISOC.
Ne fera t il pas double emploi avec ce qui a été déjà indiqué en surestimation de passif ????

Merci