#1 2007-04-23 20:36:26

bibillou

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Re: fonds de roulement et besoin en fonds de roulement

Besoin de lumiére

Un fonds de roulement postitif => bonne stucture financiere
Un fonds de roulement négatif => pas tres bien

Il faut comparer le fonds de roulement avec le besoin en fonds de roulement , ce que l'entreprise à réellement besoin

Un fonds de roulement de 10 000 => parfait
Un besoin en fonds de roulement  - 86 000 => le besoin en fonds de roulement est négatif alors que le fonds de roulement lui est possitif, ce qui signifie que le fonds de roulement de l'entreprise est trop important par rapport à son besoin????

Mais il serait préferable que le fonds de roulement corresponde aux besoins de l'entreprise , donc préférable d'avoir un fonds de roulement négatif???

Le fonds de roulement négatif lui correspond à une mauvaise situation de la structure de l'entreprise?????

Dans cette situation , que faut il faire??? ideeee

C_HEURTER

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Re: fonds de roulement et besoin en fonds de roulement

Un besoin en fonds de roulement négatif n'est pas nécessairement une mauvaise chose.  c'est le cas classique des sociétés de la grande distribution.  Elles paient leurs fournisseurs à 30 voire 60 jours, vendent leurs marchandises assez vite et leurs clients les paient immédiatement.  Conséquence : un poste fournisseur important, un poste clients pratiquement nul et la différence se retrouve en banque.  Et "l'équation" [fonds de roulement - besoin en fonds de roulement = trésorerie] trouve ici sa signification ...  Plus le FDR est négatif, plus la trésorerie est importante.
En clair, dans ce genre d'entreprise, plus vous développez vos affaires, plus vous générez de cash.  Mais il faudra ensuite payer vos fournisseurs...
Pour la suite du mail, je pense que vous confondez les faux-jumeaux. Fonds de roulement et besoin en fonds de roulement ne doivent pas se compenser : la trésorerie est là pour réguler leurs écarts.
Un fonds de roulement négatif signifie en général que l'entreprise a utilisé des crédits court terme pour financer des immobilisations.  Bilantairement, la situation n'est pas très bonne, parce que, en principe, le banquier peut mettre fin à une ligne de crédit court terme avec un léger préavis et l'entreprise pourrait alors se trouver en difficultés.  Par contre, les crédits court termes (Straight Loans) sont en général moins chers que les longs termes et donc, en rentabilité, l'entreprise peut y gagner.  Mais il serait plus judicieux d'utiliser des crédits long terme basés sur les taux court termes (Roll Over).
Directeur financier : tout un métier ...

bibillou

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Re: fonds de roulement et besoin en fonds de roulement

Ici le poste fournisseurs est presque nul , hors le poste clients est important, donc l'entreprise est bien en difficultée?????

Avec un fonds de roulement possitif , l'entreprise posséde une marge de sécurité pour faire face aux retards éventuls entre les encaissements et décaissements.
Mais le besoin en fonds de roulement est négatif. En réalité , il serai préférable pour l'entreprise de ne pas avoir de marge de sécurité en comparant fonds de roulement et besoin en fonds de roulement??

l'entreprise posséde une trésorerie de 96.000, trésorerie trop importante!!!

Quel sont les actions pour diminuer le fonds de roulement et ainsi avoir une trésorerie moins importante????

michaeld

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Re: fonds de roulement et besoin en fonds de roulement

Bonjour,

Mais non.

Dans la pratique, il est toujours préférable que les clients payent + rapidement et de négocier des délais avec les fournisseurs ou des escomptes pour paiement comptant.

Dans votre cas, la société semble bien se porter.
Elle pourrait, si elle ne veut pas ouvrir un nouveau point de vente, placer ses liquidités exédentaires sur un compte à terme ou ... augmenter le salaire des ses travailleurs.

Cordialement,
MD

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Quand on pose une question, on a l'air bête une fois.  Si on ne pose pas la question, on reste bête toute sa vie.