#1 2007-05-28 13:37:59

Dionysos

Membre

Inscrit(e): 2005-06-16

Messages: 10

Re: Impôts sur le résultat...?

Bonjour,

Je me permets de vous solliciter car dans le cadre d'une analyse financière (TFE), je rencontre une incompréhension au niveau de l'impôt.

En effet, alors que la société dégage un résultat avant impôt de (-2986 euros), celle-ci prend en compte un impôt de 190 euros ;
mais encore, alors qu'elle dégage un résultat avant impôt de 10777 euros, celle-ci ne prend en compte qu'un impôt de 35 euros ;

Comment cela peut être possible ?

A quel endroit est-il possible de savoir si des versements anticipés ont été payés...?

D'avance, je vous remercie pour votre attention ;-)

Bien à vous,

DionysoS (PK)

Dionysos

Membre

Inscrit(e): 2005-06-16

Messages: 10

Re: Impôts sur le résultat...?

Bonjour,

Personne pour éclairer ma petite lanterne ?  ideeee

Bien à vous,

DionysoS

Radwolf

Membre

Localisation: Naast

Inscrit(e): 2004-06-03

Messages: 433

Re: Impôts sur le résultat...?

Le résultat fiscal est différent du résultat comptable (DNA, éléments exonérés, ...).

Si tu peux voir une copie des déclarations fiscales, tu auras certainement les réponses.

Exemple:

Année de la perte: Frais de voiture pour 14.250 € => DNA de 25 %= 3562.50
résultat fiscal : -2986+3562.50 = 576.50 * 33%=190 €

A+

---

Radwolf

- Le comptable est ce sorcier qui, pour cacher les désordres, ouvre des comptes d'ordre. -

Dionysos

Membre

Inscrit(e): 2005-06-16

Messages: 10

Re: Impôts sur le résultat...?

Bonjour,

Un grand merci...

Voilà qui confirme ma pensée, il me faut le déclarations fiscales...

Lorsque je les ai demandées, elles m'ont été refusées car ne me serviraient à rien !

Je réintroduis une demande de suite car la présentation du mémoire c'est dans 12 jours et j'ai plutôt intérêt à savoir ce qu'il en est ;-)

Bien à toi,

prcfbe

Membre

Inscrit(e): 2006-09-04

Messages: 830

Re: Impôts sur le résultat...?

Il ne te reste qu'une solution : rapidement reconstituer la déclaration fiscale de la société.

Cela ne fait-il pas partie d'un étudiant en comptabilité et fiscalité ??

Cela ne fera que valoriser ton TFE !

---

« Nul n’est censé ignorer le(dys)fonctionnement des applications Internet du SPF Finances, ni la signification de leurs Messages d’erreurs. »

Dionysos

Membre

Inscrit(e): 2005-06-16

Messages: 10

Re: Impôts sur le résultat...?

Bonjour,

Avec le peu d'information que je possède, cela me semble infaisable malheureusement !

Tant pis, il demeurera un blanc dans mon travail !

Merci à vous,

P. Karl

Quartes

Membre

Localisation: 1090 Bruxelles

Inscrit(e): 2006-02-17

Messages: 2 416

Site Web

Re: Impôts sur le résultat...?

Bonjour,

Je crois que vous pourriez trouver l'explication en comparant les éléments actifs/passifs des deux situations financiéres,
celle indiquant une perte de 2.986 € et ISOC de 190 €
vs celle établissant un bénéfice de 10.777 € avec (seulement) 35 € d'ISOC.

Aussi questions à se poser:
- l'écart de 2.986 + 10.777 = 13.763 ne proviendrait-il pas de reprise de réserves taxées antérieurement ?
- des RDT ?
- des PM ?
- déduction pour investissement ou intérêts notionnels ?
...

Cordialement

---

Errarum humanum est, perseverare diabolicum.
Gentil avec les gentils.

Dionysos

Membre

Inscrit(e): 2005-06-16

Messages: 10

Re: Impôts sur le résultat...?

Bonsoir,

Juste pour vous remercier pour vos interventions ;-)

Voilà, je suis passé devant le jury et ai réussi !

Bien à vous,

PK