#1 2009-07-23 17:27:38

comchezsoi

Membre

Inscrit(e): 2009-07-23

Messages: 1

Re: comptabilisation des chèques services ou titres services

Bonjour,

Est-ce que les opérations typiques avec la société émettrice (sodexo, anciennement accor) est considéreé du point de vue comptable comme ceci :

Opération typique d'inscription des remises de Titres services :

400 Client sodexo                              Débit
               707 Prestations de services                  Crédit

Opération typique de remboursement par la société émetrice des TS :

550 Banque                              Débit
               400 Client sodexo                  Crédit

Merci pour votre aide !

:}

Jojo

Membre

Localisation: Brabant wallon

Inscrit(e): 2004-01-16

Messages: 11 125

Re: comptabilisation des chèques services ou titres services

pourquoi pas ?

Mon seul problème est que SODEXHO n'est pas un client mais un tiers et que SODEXHO doit d'abord contrôler la validité de votre envoi.

COMPTALUX

Membre

Inscrit(e): 2008-01-30

Messages: 437

Re: comptabilisation des chèques services ou titres services

Je dis sûrement pas

1)
55 caisse titres service
à 7.... chiffre d'affaire

2)

4... Sodexo ou 55... un compte type chèques à l'encaissement
à 55..... caisse titres services

3)

55... banque
à 4.... SOdexo ou 55... un compte type chèques à l'encaissement

Jojo

Membre

Localisation: Brabant wallon

Inscrit(e): 2004-01-16

Messages: 11 125

Re: comptabilisation des chèques services ou titres services

Je ne suis pas d'accord non plus avec l'écriture de COMPTALUX au motif que nous avons deux opérations
:

une première opération est

Client "x"

à 7*****

pour la contrevaleur de "y" chèques service.

qui se solde, à mon goût, par le passage au travers d'une caisse spécifique

soit

Caisse chèques

à Clients

Une deuxième est la relation ave Sodexho

Tiers Sodexho

à 7****
à Caisse chèques

Banque

à Tiers Sodexho

COMPTALUX

Membre

Inscrit(e): 2008-01-30

Messages: 437

Re: comptabilisation des chèques services ou titres services

Désolé Jojo, mais je ne vois pas en quoi la relation avec Sodexo générerait un mouvement sur un compte de classe 7.

Si l'on veut totalement décomposer
1) prestation

4... client X
à 7... chiffre d'affaire

2) paiement par TS

55... caisse TS
à 4... client X

3) envoi des chèques chez Sodexo

4 ....Débiteur Sodexo voire un 55... TS à l'encaissement
à 55 caisse TS

4) encaissement des TS

55.. banque
à  ....Débiteur Sodexo voire un 55... TS à l'encaissement

Je regroupe les opérations 1 et 2 en

55.... caisse TS
à 7 Chiffre d'affaire

A titre que le client paye les prestations au grand coptant via la remise du TS et que dès lors il n'y a pas lieu de constater une créance client.

Les 2 relations ressortent parfaitement conrairement à ce que dit Jojo.

Jojo

Membre

Localisation: Brabant wallon

Inscrit(e): 2004-01-16

Messages: 11 125

Re: comptabilisation des chèques services ou titres services

L'utilisateur final me remet un chèque de 7 euros pour une prestation de 7 euros.

Sodexho me remet AUTRE CHOSE que 7 euros !
Comment comptabiliser le "delta" ?

mehdi2007

Membre

Inscrit(e): 2006-11-13

Messages: 58

Re: comptabilisation des chèques services ou titres services

Tiers Sodexho

à 7****
à Caisse chèques

tiers sodexho reprend le montant total du cheque

à 7 reprend le delta
à caisse chèques = reprend le montant du chèque soit 7 €

j'espère que j'ai bien compris, moi aussi je dois comptabiliser ces opérations, je vais le faire comme ça et on verra bien les réactions de confrères

bien à vous