TVA intracom

Sinnfei · 2012-07-03 20:12:51

Hello à tous,

Je remplis ma toute première déclaration TVA, que je dois rendre le 20 juillet, et j'ai un petit souci avec les achats intracom.

J'ai un achat en France de 108,61 €. Ma question est quelles sont les cases à remplir?

En regardant la brochure, je pense que je dois remplir:
case 82: 108,61 €
case 86: 108,61 €
case 55: 108,61 € * 21% => 22,81

Mais, je pense que j'oublie quelque chose, ou que je me plante dans les cases.

Merci beaucoup à tous ceux qui me répondront et m'aideront à remplir ma première déclaration.

Cordialement,
Sinn

Jojo · 2012-07-04 06:35:11

Eh oui, vous oubliez quelque chose !
Voyez donc avec un professionnel pour vous mettre sur de bons rails !
Après et seulement après, vous pourrez envisager de faire tout cela à sa place ...

Sinnfei · 2012-07-04 13:17:26

Merci pour la réponse, mais pourriez-vous me dire ce que j'ai oublié?

Vu que je n'ai que peu d'achats intracom et que pour le reste des achats je n'ai pas de souci pour les indiquer dans les différentes cases, je ne vais pas passer par un professionnel, juste pour ça (surtout que pour les autres déclarations, il n'y aura plus d'intracom).

Merci.

MACOMPTA · 2012-07-10 11:19:01

Bonjour,

Voici une consultation gratuite pour vous lol

86 montant ttc
55 montant tva 21%
54 montant tva 21%

Cordialement,

MACOMPTA · 2012-07-10 11:26:36

petite correction,

81 82 83
86
55
59

voici

Jojo · 2012-07-10 18:26:15

Euh ...

"TTC" ?????????????

Jojo · 2012-07-10 18:26:15

Euh ...

"TTC" ?????????????

Bluepingoo · 2012-07-10 19:44:58

Non les montants à inscrire dans les case 80 à 88 ne sont JAMAIS TTC.

80 à 83 : montant de la BASE IMPOSABLE figurant sur la facture ou la nc ( à ce moment la vient en négatif), selon la nature-équivalent pcmn : marchandises (60), SBD (61), invest ( actifs immobilisés) + la TVA que tu n'a pas pu déduire si il y en a ( ce qui correspond en général au compte de charge que tu as imputé)

Ensuite, les autres cases d'entrées (84 à 88) indiquent un renseignement complémentaire en fonction de l'opération, à rajouter EN PLUS des case 80 à 83, si il y a lieu.Le montant à renseigner est TOUJOURS le montant total de la base imposable ( donc si il y a une TVA non déductible la il ne faut pas la rajouter )

Pour terminer il y a la TVA :

59 : celle que tu déduis, et que tu retrouve au pcmn en 411 ou tva déductible équivalent

55 : la tva que tu dois payer pour les opérations intracommunautaires

56 : tva due sur le report de perception ( import SI report et tva à verser ou pour facture reçue en régime cocontractant, art 20)

57 Tva due sur importations ( SI report de perception)

Comme le dit ma compta :

80-83 (nature) : montant hors taxes
86 (=livraison intra= case de renseignement= case statistique) : montant hors taxes

TVA à déduire/due :

59
55

Bien à toi,

Bluepingoo · 2012-07-10 19:48:58

Complément sur la case 86 :

Grille [86] :

Base d'imposition :
- des acquisitions intracommunautaires de biens pour lesquelles la taxe est due par le déclarant en vertu de l'article 51, § 1er, 2° du Code de la T.V.A.;
- des acquisitions intracommunautaires de biens effectuées dans les conditions de l'article 25quinquies, § 3, dernier alinéa du Code de la T.V.A.;
- des livraisons de biens visées à l'article 25ter, § ler, alinéa 2, 3° du Code de la T.V.A., pour lesquelles la taxe est due par le déclarant en vertu de l'article 51, § 2, 2° du Code de la T.V.A.