#1 2019-03-10 20:09:59

Oikos

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od tva

Bonjour,

J'ai des factures de 2018 ( passées en 444 en 2018)

lorsque je reçois ces factures en janvier 2019, je les encode à la date "decembre 2018" comme mentionné sur la facture
j'imagine qu'elles n'auront alors  pas d'impacte sur ma 1ere declaration de  tva?

Point de vue compta pas de souci, elles ont été prises en charge en 2018 via le 444 mais
Au niveau de la tva, comment récupérer cette tva sur achat qui concerne une autre période?

Via une OD  pour régulariser la tva??
ex une facturede 121€ du 15/12/18

Le 5/01/19 je l'encode à la date du 15 12 18 dans journal d'achat , puis  à la fin de la première période tva je passe l'OD suivante.

411262   TVA a régul. (case 62)        21
           à 740120   tva a récupérer                   21

Est-ce que c'est correcte?

Merci à celui qui m'apportera son aide!

Dernière modification par Oikos (2019-03-10 20:40:14)

RDACPT

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Re : od tva

Vous devez encoder ces factures dans votre facturier d'entrées de 2019.
Il n'y a donc pas d'OD TVA à comptabiliser.

Oikos

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Re : od tva

La facture datée du 15 décembre 2018  va aussi mouvementer mon compte de tva 411000 pour l'année 2019

Merci pour votre aide, j'apprécie !

Oikos

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Re : od tva

Et une charge de 2018 qui n'aurait pas été  comptabilisée en facture à recevoir par omission, la charge ne se rapportant pas à l'exercice 2019  ne peut pas etre prise en charge cette année..

Comment faire dans ce cas(point de vue compta et tva)?

Merci!

Dernière modification par Oikos (2019-03-10 22:01:34)

Jojo

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Re : od tva

Vous énoncez VOS vérités ! Ce n'est pas nécessairement la réponse.
Il y a des factures de l'exercice antérieur qui peuvent légitimement vous parvenir après la fin de l'exercice ...
Vous comptabiliserez à la date à laquelle vous aurez reçu la facture (Donc en (n + 1).
C'est seulement APRES qu'il faudra s'inquiéter de savoir si c'était ou non déductible ou imputable en TVA et en IPP (ou ISoc)

Oikos

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Re : od tva

Merci pour les explications!!

Et une facture  de rappel (déjà encodée la facture initiale ) qui reprend le montant de la charge+ les frais de rappel

Si je l'encode tel qu'elle se présente , j'ai alors  une double charge..

Comment rectifier cela?

Dernière modification par Oikos (2019-03-11 20:32:02)

RDACPT

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Re : od tva

Vous ne pouvez pas encoder une telle facture; si les frais de rappel sont effectivement payés comptabilisez ceux-ci au moment du payement.

Oikos

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Re : od tva

ok, merci beaucoup!

Mais la facture comprend aussi le montant de ma nouvelle cotisation.. à encoder donc

100€  cotisation janvier
10€    frais de rappel / cot. janvier
100€   cotisation février
_____________________
210 + 44.10tva   

Si j'encode juste les 100 de fevrier  j'apporte une modification à la facture , ce qui est interdit d'après votre dernier remarque.

(Admettons  qu'elle n'a pas été payée en février)

Dernière modification par Oikos (2019-03-11 22:46:17)

RDACPT

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Re : od tva

Pourriez-vous être beaucoup précis
A quelle période se rapporte cette facture ?
Comment est rédigée cette facture ?

Jojo

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Re : od tva

Comme le demande RDACPT, comment est PRECISEMENT rédigée cette facture ?

Pas VOTRE traduction mais du mot à mot !

Oikos

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Re : od tva

erreur de ma part , néanmoins je vous remercie MM pour votre aide!