#1 2005-08-15 21:52:59

cpsoft

Membre

Inscription : 2005-08-15

Messages : 7

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

Bonjour,

Voici une question qui me pose problème : des achats sont effectués chez des fournisseurs, qui délivrent des factures d'achats.
Les paiements sont effectués par Visa.
A la réception de la facture mensuelle VISA, celle-ci est introduite également dans le facturier des achats.
Comment imputer correctement dans la compta ces mouvements de telle façon à ce que les comptes des fournisseurs de marchandises soient apurés et également VISA ?
D'avance merci.

Lethum

Membre

Lieu : Hennuyères, Ittre, Nivelles, Koekelberg, Bruxelles...

Inscription : 2004-02-15

Messages : 1 404

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

L'idéal est de considérer les extraits de comptes visa comme un financier classique. Vous reprenez alors les dépenses non facturées (restos, par ex.) en charge directement avec justificatifs en annexe et les paiements de factures dans les comptes fournisseurs concernés. L'avantage, par rapport à la deuxième solution est que vous voyez directement dans les historiques que le paiement provient du financier visa.

Le même résultat si vous annexez le relevé à l'extrait bancaire concerné par le prélèvement visa (sans l'avantage ci-dessus) avec encodage détaillé.

Dans votre cas, pas d'autre solution pour le moment que d'encoder le paiement dans un compte d'attente à reclasser ensuite par OD. C'est moins pratique....

Lethum.

---

L'important est de ne jamais désespérer !   :-D

clael

Membre

Inscription : 2004-04-09

Messages : 258

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

La solution proposée par Lethum est la plus facile et c'est celle que nous utilisons. L'encodage du décompte dans le journal d'achat est, selon moi, source de problèmes et d'encodages inutiles (OD de reconciliation)

---

Si un problème a une solution, rien ne sert de s'inquièter, Si un problème n'a pas de solution, s'inquièter ne sert à rien (le dalai lama)

cpsoft

Membre

Inscription : 2005-08-15

Messages : 7

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

Merci beaucoup pour la réponse. Après coup, c'est évident !

Mais, l'erreur se propage dans le compte TVA et de charge.

Ex: Fournisseurs A : achats 121,00 € TVAC.
Imputations : Crédit de A = 121,00 €, Débit de 411000 = 21,00 €, Débit de compte charge soit achat marchandise (604000) = 100,00 €.

Vient ensuite VISA, encodée comme fournisseur.
=>Crédit de Visa = 121,00 €, Débit de 411000 = 21,00 €, Débit de compte charge 604000 = 100,00 €.
Il y a donc double imputation de charge et de TVA !

Ensuite du compte bancaire :
Crédit de 550100 = 121,00 €, Débit de Visa = 121,00 €.
Visa est apuré, fournisseur A toujours créditeur, TVA (411000) imputée 2 fois et 604000 imputé 2 fois.

Donc, si ce n'est pas abuser.
Quelles sont les OD à passer pour rectifier le compte TVA et de charge (411000 et 604000) ?

Est-ce que ces écritures seront prises en compte lors de la rédaction de la prochaine déclaration TVA, de telle façon à ce que la déduction excessive de TVA imputée en 411000 soit restituée à l'administration ?

Merci pour votre aide rapide et remarquable.

steph16

Membre

Lieu : Brabant Wallon

Inscription : 2005-01-20

Messages : 146

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

il me semble selon la méthode de Lethum (visa = 1 financier):

Facture achat : 121 au débit du 604000(et 411000)
                       121 au crédit du fournisseur

Relevé visa: 121 au débit du fournisseur
                   121 au crédit de Visa

Relevé bancaire : 121 au débit du 550100
                          121 au crédit du visa

fournisseur et visa peuvent être apurés.

mon peu d'expérience nécessite une confirmation...de ma réponse

Lethum

Membre

Lieu : Hennuyères, Ittre, Nivelles, Koekelberg, Bruxelles...

Inscription : 2004-02-15

Messages : 1 404

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

Le plus simple est d'encoder une note de crédit interne annulant la facture du fournisseur A sur la période TVA en cours (faire une copie de la facture et du relevé Visa pour expliquer en annexe l'annulation de la double imputation)...et tout sera rentré dans l'ordre.

Faire référence à la NC sur une des deux factures encodées, pour mémo.

Lethum.

---

L'important est de ne jamais désespérer !   :-D

steph16

Membre

Lieu : Brabant Wallon

Inscription : 2005-01-20

Messages : 146

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

ce n'est pas j'ai répondu trop vite:

j'ai inversé le crédit et le débit pour le relevé bancaire;
après rectification:

relevé bancaire : 121 au débit du visa
                         121 au crédit du 550100

est ce juste? hem hem

Lethum

Membre

Lieu : Hennuyères, Ittre, Nivelles, Koekelberg, Bruxelles...

Inscription : 2004-02-15

Messages : 1 404

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

---

L'important est de ne jamais désespérer !   :-D

Lethum

Membre

Lieu : Hennuyères, Ittre, Nivelles, Koekelberg, Bruxelles...

Inscription : 2004-02-15

Messages : 1 404

Re : Imputation Facture fournisseurs et facture VISA, reconciliation ?

---

L'important est de ne jamais désespérer !   :-D