#1 2008-03-17 15:54:19

stouty

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Re : Produit reçu qui ne nous était pas adressé et reversé l'année suivante

Bonjour,

Nous avons reçu sur notre compte une somme qui ne nous était pas adressée fin 2007. Nous avons remboursé cette somme en janvier 2008.

Comment comptabiliser cela ? Quels comptes ? en 2007 et 2008.

Merci d'avance de vos réponses.

Jojo

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Re : Produit reçu qui ne nous était pas adressé et reversé l'année suivante

Euh ...

La comptabilité 2007 n'est pas terminée ?

Plusieurs solutions :

Compte d'attente
Compte de tiers inconnu
Compte de transfert non soldé (Je n'aime pas même si je l'ai déjà vu !)

hittiche

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Re : Produit reçu qui ne nous était pas adressé et reversé l'année suivante

le compte d'attente devant être soldé en fin d'exercice et le compte transfert ne pouvant pas être créditeur, il serait préférable de comptabiliser en compte de tiers à rembourser.

vous pouvez aussi intituler le compte "somme reçue par erreur à rembourser".

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stouty

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Re : Produit reçu qui ne nous était pas adressé et reversé l'année suivante

Oui merci mais quels numéros de compte ? Je ne sais pas trop bien. J'ai une entrée en compte en 2007, quelle écriture ?
(somme qui ne nous est pas adressée) et j'ai la sortie du compte banque et une écriture à passer en 2008.

Je fais l'entrée par quels comptes : 550 à......
Je dois également la prendre en charge comment ? quelle écriture ? Puis en 2008 je dois solder ma charge. Aussi non ma compta 2007 sera faussée.

Charge ...... à 550 Banque en 2008 Quel compte ?

Merci

Stouty

Jojo

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Re : Produit reçu qui ne nous était pas adressé et reversé l'année suivante

Il serait bon que vous achetiez le minimum des outils utiles à un comptable, à savoir un plan comptable ...

Cela étant, les avis donnés ne vous proposent jamais une charge comme contrepartie mais bien un compte de tiers !

Donc, vous cherchez dans la classe 4***

Vous continuez en cherchant quelque chose d'inhabituel ... souvent caché en sous-classe 9**

Jipy

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Re : Produit reçu qui ne nous était pas adressé et reversé l'année suivante

En fonction de votre discours, je présume que vous êtes une grande ASBL ou une petite asbl qui a choisi de tenir une comptabilité complète.
Comme précisé , le montant correspond à une dtte à rembourser et l'écriture sera
de 55 Financier
  à   48 Autres dettes

L'écriture inverse est bien sur comptabilisée en 2008.

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Jean Pierre RIQUET - Expert TVA & ASBL