Comptabilisation compte bancaire garantie locative

madinka007 · 2010-01-31 13:54:23

J'ai reçu un extrait de compte bancaire reprenant un solde de 1000 pour dépôt de garantie locative.Comme traiter cela? En effet, au départ, je l'ai encodé dans l'extrait de compte bancaire mais évidemment, je me suis retrouvée avec un 288000 au crédit.

je pensais donc à ces deux solutions:
1/ Traiter le compte bancaire via le 288000 au lieu d'un compte bancaire et chaque mouvement serait enregistré dedans, ce qui me semble pas très correct comptablement parlant
2/ Lors du dépôt, passer par le compte courant. Réclamer le contrat au client afin de passer l'écriture 288000 à 444000 FAR.Lors de la réception du contrat, extourner le 444000 et comme j'aurai une somme impayée pour un fournisseur, le solder via le CC?

Je vous remercie

madinka007 · 2010-01-31 14:03:19

Je pense aussi à l'encoder par le 178000, cautionnements reçus en numéraire?

Jojo · 2010-01-31 14:21:38

On recommence tout à zéro !
Avez-vous reçu un extrait reprenant un solde ou un mouvement ?
Si c'est un solde, est-ce un autre numéro de compte ?
En faveur de qui ? De vous, d'un tiers ?

Il est à remarquer que le 288 est un ACTIF et que le 178 est un PASSIF !

Si c'est une caution, pourquoi voulez-vous recevoir une facture ?

madinka007 · 2010-01-31 14:26:17

Bonjour,

J'ai reçu un extrait de compte bancaire avec un mouvement en positif qui indiquait "dépôt garantie locative". En fin d'année, des intérêts positifs ont été comptabilisés.
Il s'agit d'un compte bancaire ayant un numéro unique et où il n'y a que ces deux mouvements.
Le compte est au nom de la SPRL mais concerne la garantie locative qu'elle a versé.

Le souci est que je n'ai par contre jamais eu de mouvement en moins pour le paiement de cette garantie locative. En effet, le gérant me dit l'avoir payée de sa poche.

Oriflamme · 2010-02-02 07:52:48

Il s'agit alors tout simplement d'une avance de fonds du gérant à la société, puisqu'il l'a fait de sa poche ! Il suffit de créditer le compte courant du gérant par le débit de la garantie locative !

Jojo · 2010-02-02 09:21:46

288 à 416***

domifo · 2010-02-02 12:29:04

à noter que j'ai déjà rencontré dans des comptes d'ASBL l'enregistrement du montant du carnet d'épargbe (ouvert auprès d'une banque au nom de l'ASBL pour garantir 6 mis de location) en compte 53....

pensez-vous qu'il faille reclassifier ce montant en 288 (cautionnements versés en numéraire)

à noter que cette classification en 53 n'a pas été mise en cause par l'expert comptable IEC qui certifie les comptes de cette "petite AISBL" - peut-être devrais-je le lui suggérer car, à la réflexion, le 288 est probablement plus correct

merci pour vos avis

Jojo · 2010-02-02 14:00:19

Etant posé qu'il y a un compte bancaire au nom du bénéficiaire, j'aurais tendance à le laisser en classe "5" avec une mention adéquate (Compte bloqué ... garantie loyers).
Cela oblige mon comptable à aller voir le dernier extrait et à comptabiliser les intérêts cumulés.