Bonsoir

J'ai aussi comme Brussel1 le meme probleme :

"la déclaration est bien chez eux, mais il est indiqué "refusée" juste à côté" ?????

Avez vous toujours le meme probleme ? comment arranger le probleme  :choc:

Merci

Merci pour vos interventions.

- Mais justement, admettons que le coéfficient reflette le secteur d'activité mais que le stock est sous-estimé. Peuvent-ils en apporter la preuve ?

- Connaissez-vous un site qui donne le coéfficient par secteur d'activité ?

Merci

Bonsoir à tous,

Si lors d'un controle fiscale la société présente les comptes
suivants au niveau de sa marge :

Année    2001    2002    2003    2004    2005
Achats    1900    1800    1650    1650    1500
var stk              70         15         100            15           -20
Ventes    2360    2200    2100    2000    1900
                   
Coéf          1,198    1,212    1,200    1,201    1,284
Achat/vente1,24     1,22           1,27        1,21           1,27

Pour info la société vend les march avec des marges différentes en fonctions du produit.Cela peut aller d'un coéf de 1,15 à 1,30.

Dans cette exemple y voyez-vous un risque lors d'un controle fiscale ?

Merci pour vos remarques. #beer#

En fait c'est encodé comme facture - payé par le compte de la société - comptabilisé dans un compte de charge et en fin d'année ce compte de charge est crédité afin de le transférer dans son c/c.

Je pense qu'il y a confusion !!!
Si la société comptabilise les cot sociales en charge, cela sera considéré comme un complement de rémunération donc un avtge en nature. On aura dans sa déclaration IPP :

Brute    100
avt         10
Cot soc  (10)
base imp 100

Mais le problème que j'ai, c'est que pendant toute l'année ces cotisations ont été comptabilisé dans son C/C. J'aimerai avant la fin de l'année pouvoir ajouter ces cot sur sa rémunération de décembre et payer + de précpte prof sur ce supplément d'avantage et ainsi éviter un suppléménent d'impôt.

Comment puis-je corriger ceci ?

Merci

Bonsoir,

Je ne comprends pas très bien.
Si c'est ajouté à la base imposable sur la fiche de salaire de décembre , la rémunération à payer va changer !!!!
De plus il faut calculer un précompte prof ??

Merci de m'éclairer sur ce type situation (un peu spécial !!!)

Bonjour,
Actuellement.
Fiche de paie mensuelle d'un dirigeant d'entreprise :
Déc 2006
Brut 1000
PP 400
Net 600
Cot sociale pour indépendant :300 par trimestre payé par la société et comptabilisé dans son compte courrant

Nouvelle situation
Demander au secretariat sociale d'ajouter les cot sociales (300*4=1200) sur la fiche de paie de décembre afin d'être repise sur la fiche 281.20 et payer le precompte prof.

Nouvelle fiche de paie de décembre
Brut 1000 618...
Avt an nature 1200 416 C/c
PP sur salaire 400 453
PP avt en nature 500 453
sal à payer 600 455
Net avt en nature 700 74 ou 76

Est-ce correct ? Car dans cette situation il est taxé en IPP et sera taxé aussi en isoc. 

Merci pour vos interventions.

pour visu

case 81 1000
case 87 1000
case 56   210
case 59  210

Je me suis mal exprimé. Je voulais simplement dire qu'il n'y avait pas de probleme au niveau de la TVA à payer ou à récupérer pour la déclaration TVA en question.

D'acord pour passer sur la nouvelle période mais comment corriger l'année en question

Merci

Bonjour,

Une facture d'achat (co-contractant) a été mal comptabilisée.

Comptabilisé pour 1000 alors que la facture était de 800.

Puis-je passer l'écriture suivante :

4X (quel est le compte excacte !!!) nc à recevoir 200
                      à 60XXXX achats                               200

Merci

Bonsoir,

Désolé je fais une erreur le dirigeant d'entreprise ne rembourse pas les primes. Elles sont prise en frais.
Mais il a reçu une attestation fiscale.
Peut il déclarer les primes malgré soient payées par la société

Merci

En lisant l'exemple de "Almoradi" je ne comprends pas pourquoi "Jojo" dis qu'il n'y a pas de requalification.
Etant donné que le loyer perçu par le dirigeant est superieur au RC (en tenant compte 25%).

Merci pour l'explication